Strona główna » Najczęściej zadawane pytania (FAQ) » Pakiet Przedsiębiorcy - Ryczałt

Pytanie: W jaki sposób zaksięgować fakturę procedurę marży dla towarów używanych z uwzględnieniem wymogów nowego pliku JPK?

POBIERZ PROGRAM
POBIERZ PROGRAM

Odpowiedź: W programie Ryczałt należy otworzyć okno Rejestr VAT sprzedaży, wybrać przycisk Dodaj i uzupełnić dane faktury oraz kontrahenta.
W pozycji "Rodzaj rejestru" należy wybrać z rozwijanej listy Faktury procedura marży (rejestr predefiniowany w programie).
Pole Wartość sprzedaży brutto (9) należy uzupełnić wartością brutto z faktury. Wpisana tu kwota zostanie wykazana w polu SprzedazVAT_Marza w części ewidencyjnej pliku JPK_V7M (JPK_V7K).
W polu Sprzedaż wg stawki 23% (10) należy wpisać podstawę opodatkowania, tj. wartość marży pomniejszoną o podatek należny, a w polu (11) wartość podatku. Aby program nie wyliczał automatycznie wartości, można wyłączyć opcję automatycznego przeliczania wartości klikając czerwoną ikonkę kalkulatora. Wpisane tu kwoty zostaną przeniesione odpowiednio do pól 19 i 20 pliku JPK_V7M (JPK_V7K).

W jaki sposób zaksięgować fakturę procedurę marży dla towarów używanych z uwzględnieniem wymogów nowego pliku JPK?

Następnie należy przejść do zakładki "Oznaczenia sprzedaży, dostawy, świadczonych usług i procedur" i zaznaczyć procedurę MR_UZ (MR_UZ - Dostawy towarów używanych, dzieł sztuki, przedmiotów kolekcjonerskich i antyków, opodatkowanych na zasadach marży zgodnie z art. 120 ustawy). Jeśli wpisywany dokument jest fakturą do paragonu, to dodatkowo należy w pozycji "Oznaczenie sprzedaży" wybrać z rozwijanej listy opcję "FP - faktura wystawiona na zasadach określonych w art. 106b ust. 3 ustawy o VAT":

W jaki sposób zaksięgować fakturę procedurę marży dla towarów używanych z uwzględnieniem wymogów nowego pliku JPK?

Zapis tej faktury w części ewidencyjnej pliku JPK_V7 wygląda tak:

W jaki sposób zaksięgować fakturę procedurę marży dla towarów używanych z uwzględnieniem wymogów nowego pliku JPK?


Po zapisaniu faktury po stronie sprzedaży, należy otworzyć okno Rejestr VAT zakupów i dodać tu dokument zakupu za pomocą przycisku Dodaj. Ważne jest, aby w pozycji "Rodzaj rejestru" wybrać Dostawa towarów używanych, a kwotę zakupu wpisać w pole Wartość zakupu brutto (8), gdyż to spowoduje przeniesienie wpisanej wartości zakupu do pola ZakupVAT_Marza w części ewidencyjnej pliku JPK_V7M (JPK_V7K):

W jaki sposób zaksięgować fakturę procedurę marży dla towarów używanych z uwzględnieniem wymogów nowego pliku JPK?